УТВЕРЖДЕНО
                ОБЩИМ СОБРАНИЕМ
                АКЦИОНЕРОВ
     
                ________________________
                     
                » ___ » __________ 20 ___ г
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
БИЗНЕС – ПЛАН
на 2015 г.
                     
                     
Акционерное общество
«CHINOBOD SANATORIYASI»
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
г. Ташкент
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
ВВЕДЕНИЕ
                     
         Бизнес-план – это программа действий для выполнения уставных задач, достижения целей поставленных предприятиями и организациями для получения прибыли, развития производства и услуг.
          С переходом на рыночные отношения планирование не исчезает, но ликвидируется директивный характер плана, при  этом возрастает его значимость как хозяйственного инструмента предприятия.
           Бизнес-план является не только внутренним документом предприятия, но используется также при установлении или расширении контактов с партнерами. Прежде всего, он может помочь решить проблему финансирования деятельности предприятия.
         Бизнес-план разработан в соответствии с требованиями законодательства и решений Правительства Республики Узбекистан. При этом произведен тщательный анализ производственно – финансовый деятельности АО «CHINOBOD SANATORIYASI», определенны основные направления по расширению видов оказываемых услуг, выработаны меры по совершенствованию технологии работ, повышению производительности труда за счет укрепления материально-технической базы и внедрения прогрессивных методов работы и др.
           Бизнес-планом установлен потребный объем материальных и финансовых средств, необходимых для реализации намеченных мероприятий, а также определены источники их финансирования.
                     
ВИДЫ И ЦЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА.
                     
       Основной целью создания общества является оказание лечебно-профилактических услуг и получение прибыли в результате деятельности в соответствии с Уставом предприятия.
        Общество осуществляет следующие виды деятельности:
диагностика и лечение отдыхающих в здравнице людей в рамках современных и зарекомендованных достижений медицинской науки, организация лечебных услуг на уровне требований терапевтического комплекса;
оказание платных услуг населению (амбулаторное лечение);
проведение врачебного осмотра и лабораторных исследований для отдыхающих, не имеющих курортные карты;
организация калорийного и диетического питания для отдыхающих с учетом их заболевания;
осуществление торговой и посреднической деятельности;
продажа санаторно-курортных путевок в установленном порядке;
привлечение работников научно-исследовательских институтов;
осуществление другой хозяйственной деятельности, не запрещенной действующим законодательством; осуществление установленной законодательством внешнеэкономической деятельности.
Виды деятельности, требующие специальное разрешение, будут осуществляться Обществом после получения соответствующего разрешения.
                     
ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ЭФФЕКТИВНОСТЬ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ.
                     
            Для обеспечения эффективной деятельности АО «CHINOBOD SANATORIYASI», и достижения наилучших финансовых результатов необходимы следующие условия:
организация маркетинговой службы, которая должна охватить анализ рынков материального обеспечения, реализацию путевок и поиск рынков сбыта, рекламу, создание имиджа, создание условий для выхода на рынки за пределами Республики Узбекистан, используя рекламу и другие средства;
улучшение технологии лечебного процесса, внедрение современных методов лечения больных, с применением новейшей аппаратуры;
качественное улучшение сервисного обслуживания больных, отвечающего мировым стандартам. Максимальное обеспечение досуга больных, в особенности гостей Узбекистана, организация мероприятий, направленных на ознакомление их, с культурой и бытом Узбекистана;
повышение профессионального уровня работников, совершенствование навыков работы медицинского и прочего обслуживающего персонала посредством переподготовки установления контактов за пределами республики, а также привлечение специалистов зарубежных компаний, практикующих на территории Узбекистана.
Коренное улучшение структуры и содержания управления санаторием, совершенствование организации учета и контроля лечебным процессом, достижение четкой организации труда медперсонала;
оптимизация финансирования деятельности санатория путем выхода на мировой рынок, в том числе рынок СНГ, что обеспечит приток не только национальной валюты, но и свободно конвертируемой валюты, необходимой для приобретения новых технологий, современного медицинского оборудования, обучения и стажировку специалистов за рубежом;
возможное использование системы кредитования, существующей в республике, для получения дополнительного источника финансирования в целях обеспечения санатория оборотными средствами и средствами на модернизацию лечебного процесса.
                     
ОБЩАЯ ХАРАТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ,
УПРАВЛЕНИЕ И СТРУКТУРА.
              Акционерное общество «CHINOBOD SANATORIYASI» зарегистрировано 5 февраля 2002 года Центром по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг. Учредителем АО «CHINOBOD SANATORIYASI» является Совет федерации профсоюзов Узбекистана. Уставный  фонд  санатория  составляет 1 млрд. 134 млн.сум. Номинальная стоимость одной акции – 1000 сум. Акционерами «CHINOBOD SANATORIYASI» являются Областные профсоюзные комитеты и юридические лица, которые владеют 891078 акциями на сумму 891078,0 тыс. сум, что составляет 72,2 % уставного фонда, в том числе  Совет Федерации профсоюзов Узбекистана владеет 771678 акциями, что составляет 68,05 % уставного фонда. 229 акционеров — физические лица владеют 314922 акциями на сумму 314922,0 тыс. сум, что составляет 27,8 % уставного фонда. 
             Санаторий преобразован в Акционерное Общество «CHINOBOD SANATORIYASI» на базе унитарного предприятия санаторий «CHINOBOD» при Санаторно — Курортном Управлении.
             Исполнительным органом Общества является Правление. Бизнес-план разработан правлением состоящим из 4 человек: Председатель Правления — Мадаминова М. А., Закиров И. З., Махмудова Г. Ю., Кадырова Н. Б.
                     
              Списочная численность АО «CHINOBOD SANATORIYASI» согласно штатного расписания составляет 348 человек, из них:
АУП        16 чел.          
Основной медперсонал (врачи)  34 чел.          
Средний и младший медперсонал 158 чел.          
Прочий обслуживающий персонал 140 чел.          
               Санаторий «CHINOBOD» — одна из крупнейших оздоровительных санаторий Республики Узбекистан. Санаторий расположен в большом массиве смешанного леса с преобладанием хвойных пород деревьев в центре города Ташкента, которые создают  благоприятный климат средней полосы для отличного отдыха и выздоровления для отдыхающих.
            АО «CHINOBOD SANATORIYASI» расположен по адресу: г. Ташкент, Юнус-Абадский район,                                                      ул. Чинабад 88.
                  Банковские реквизиты: АО «CHINOBOD SANATORIYASI» р/c 2021 0000 6001 1734 2001                                                           г. Ташкент, ПСБ Шахристанский ф-л, МФО 00400,    ИНН 201 221 881, ОКОНХ 91517. 
Телефон: 212-29-12, 212-37-48.            
                    Санаторий рассчитан на 400 коек. Оздоровление проводится в спальных корпусах, в которых имеются одноместные, двухместные и четырехместные палаты.  
                    Структура управления АО «CHINOBOD SANATORIYASI» включает в себя медицинскую службу, общехозяйственную службу и финансово-экономическую службу.
                   Оздоровление осуществляется в следующих направлениях:
— для лечения больных с заболеванием кишечно-желудочного тракта;
— для больных с заболеваниями щитовидной железы;
— для больных сахарным диабетом.
                   В гинекологии проводится 100% обследование женщин, лечение выявленных заболеваний, осуществляются профилактические мероприятия женских заболеваний.
                     В урологии — выявление урологических заболеваний проводится путём 100% осмотра мужчин, при выявлении заболеваний проводятся лечебно-профилактическое лечение. 
                    Отдыхающие могут воспользоваться консультациями ведущих специалистов Республики в любой области здравоохранения, таких как кардиолога, психотерапевта, эндокринолога, гастроэнтеролога, стоматолога. Обслуживают отдыхающих высококвалифицированные врачи и средний медицинский персонал.
                    Лечебно-профилактические мероприятия осуществляются на высоком профессиональном уровне с применением самого современного оборудования в лечебно-диагностическом отделении.
                    В отделении проводится следующие физиотерапевтические процедуры:
 Высокочастотные: УВЧ, ультразвук, стат.душ, электросон.        
Низкочастотные: электрофорез, фонофорез, магнитотерапия, дарсонваль, ультрофиолетовые излучения.
Тепловые процедуры; — световые ванны, парафино-азокиритовые аппликации, грязелечение  (гальваногрязь, лепёшечные аппликации)
                 Осуществляется водолечение с   применением маломинерализованной хлоридно-гидрокарбонатно-сульфатно-натриевой воды. Отпускаются  жемчужные ванны, циркулярный душ, подводный массаж, сауна;
Лазеромагнитотерапия;                
Иглорефлексотерапия;                
                 В целях правильности постановки диагноза, качественного проводимого лечения в отделении лечебной диагностики осуществляется с помощью современного оборудования обследования: лазеродиагностика, ультразвуковая диагностика, кардиограф. Эти обследования позволяют наблюдать за эффективностью проводимых лечебно-профилактических мероприятий.
                  В условиях рыночной экономики в получении дополнительного дохода в санатории предоставляются платные услуги, как для отдыхающих, так и для населения г. Ташкента в осуществлении амбулаторного лечения, консультаций специалистов и диагностики.
                    В санатории организованы культурно-просветительные мероприятия:
трансляции кинофильмов          
 проводятся концерты с участием известных артистов Узбекистана
проводятся музыкальные конкурсы, спортивные турниры
экскурсии по достопримечательностям г. Ташкента
                   К услугам отдыхающих имеются:
тренажёрный зал;
бильярд;
шахматы, шашки
библиотека
          ФИНАНСИРОВАНИЕ.
          Финансирование финансово-хозяйственной деятельности планируется осуществлять за счёт собственных средств. 
          Финансовое состояние предприятия – это экономическая категория, отражающая состояние капитала в процессе его кругооборота и способность субъекта хозяйствования к саморазвитию на фиксированный момент времени. В процессе снабженческой, сбытовой и финансовой деятельности происходит непрерывный процесс кругооборота капитала, изменяются структура средств и источников их формирования, наличие и потребность в финансовых ресурсах и как следствие финансовое состояние предприятия, внешним проявлением которого выступает платежеспособность.
            Финансовое состояние может быть устойчивым, неустойчивым (предкризисным) и кризисным. Способность предприятия своевременно производить платежи, финансировать свою деятельность на расширенной основе, переносить непредвиденные потрясения и поддерживать свою платежеспособность в неблагоприятных обстоятельствах свидетельствует о его устойчивом финансовом состоянии, и наоборот.  Для  обеспечения финансовой устойчивости предприятие должно обладать гибкой структурой капитала, уметь организовать его движение таким образом, чтобы обеспечить постоянное превышение доходов над расходами с целью сохранения платежеспособности и создания условий для самовоспроизводства.
           Следовательно, финансовая устойчивость предприятия – это способность субъекта хозяйствования функционировать и развиваться, сохранять равновесие своих активов и пассивов в изменяющейся внутренней и внешней среде, гарантирующее его постоянную платежеспособность и инвестиционную привлекательность в границах допустимого уровня риска.
             Устойчивое финансовое положение в свою очередь оказывает положительное влияние на выполнение производственных планов и обеспечение нужд производства необходимыми ресурсами. Поэтому финансовая деятельность как составная часть хозяйственной деятельности должна быть направлена на обеспечение планомерного поступления и расходования денежных ресурсов, выполнение расчетной дисциплины, достижение рациональных пропорций собственного капитала и наиболее эффективное его использование.
                     
ИСТОЧНИКИ ДОХОДОВ.
             Основными источниками доходов санатория являются оказания санаторно-курортных услуг. Дополнительным источником является оказание платных услуг населению. Расчет объема выручки и затрат произведен при условии полного заезда отдыхающих с учетом сезонности. В 2015 году в санатории прием больных производиться из расчета 400 коек  круглогодичного развертывания.
              Общий  объем  выручки в 2015 году планируется получить в сумме 11 799 730 267,0  тыс. сум.
              В 2015 году всего санаторий планирует реализовать 8147 путёвки и 5266 курсовок и провести 119360 койко-день. 
                     
             Дополнительные доходы планируется получить в сумме  1 млрд. 149 млн. 791 тыс. сум, расход составит 1 млрд. 114 млн. 903 тыс. сум, доход до уплаты налогов 34 млн. 888 тыс.сум, где чистая прибыль составит  29 млн. 690 тыс. сум. Из нижеследующей таблицы видно какие именно дополнительные платные услуги принесут доход санаторию в течении 2015 года.                                                                            
МАТЕРИАЛЬНО – ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ.
             Материально – техническое обеспечение — одно из важных предпосылок прибыльности, доходности любого бизнеса от выбора поставщиков заготавливаемого сырья зависит его цена, качество, транспортно-заготовительные расходы. Очень важно наличие долгосрочных связей с крупными поставщиками, которые представляют гарантии по качеству продукции, своевременность поставки, снижение цен.
              На 2015 год АО «CHINOBOD SANATORIYASI» установлено сотрудничество со следующими поставщиками:
«Сагбон нон» ( поставка хлеба — более 9 лет )
ЧП «Ибрагимов» ( поставка продуктов питания — 12 лет )
ООО «Зубаир Тайерлов Савдо» ( сельхозпродукты — 12 лет )
ООО «Турон Умидли Файз» ( продукты питания — 9 лет )
«Дори — таъминот» ( поставка медикаментов — 9 лет )
ООО «Гелунген» ( прочие материальные ценности — 14 лет )
ООО «Музаффар тайерлов базаси» ( поставка мяса — 3 года )
               Большое влияние на оборачиваемость капитала, вложенного в текущие активы, а, следовательно, и на финансовое состояние предприятия оказывает увеличение или уменьшение:
запасов;
готовой продукции;
незавершенного производства;
дебиторской задолженности;
остатков денежной наличности.
                 Накопление больших запасов свидетельствует о спаде активности предприятия. Большие сверхплановые запасы приводят к замораживанию оборотного капитала, замедлению его оборачиваемость, в результате чего ухудшается финансовое состояние предприятия. В то же время недостаток запасов так же отрицательно сказывается на финансовом положение предприятия, так как растут цены на срочность поставок, сокращается производство продукции в связи с простоями, повышается чувствительность к росту цен на сырьевые ресурсы, уменьшается сумма прибыли. Поэтому каждое предприятие должно стремиться к тому, что бы производство вовремя и в полном объеме обеспечивалось всеми необходимыми ресурсами и в то же время что бы они не залеживались на складах.
                     
ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ РАСЧЕТ.
                Технико-экономический расчет потребности и распределения материальных и финансовых средств необходим для рационального использования ресурсов с целью достижения максимальной прибыли и развития производства и услуг. Поэтому очень важно правильно ее формирование себестоимости и цены.
                Затраты АО «CHINOBOD SANATORIYASI» разделяет на производственную часть, которая связана непосредственно с производственным процессом обслуживания больных. Это – основные продукты питания больных, медикаменты, расходы на лечебные процедуры, оплата труда медперсонала, амортизация основных средств, расходы на проведение культурно-массовых мероприятий, износ основных средств и малоценного инвентаря, белья и др. ресурсов, а также хозяйственные расходы.
Смета расходов и доходов на 2015 год                                       
Показатели За год I кв. II кв. III кв. IV кв.
Плановые койко-дни 119 360 27 600 31 395 31 730 28 635
350-400 коек          
Фонд оплаты труда 3 512 082,24 841 866,24 913 594,50 923 343,00 833 278,50
Начисления на заработную плату 878 020,56 210 466,56 228 398,63 230 835,75 208 319,63
Питание 2 152 538,24 497 738,40 566 177,43 572 218,82 516 403,59
Лечение и медикаменты 322 868,80 74 658,00 84 923,48 85 829,65 77 457,68
Культмероприятия 12 055,36 2 787,60 3 170,90 3 204,73 2 892,14
Хозяйственные расходы 960 848,00 222 180,00 252 729,75 255 426,50 230 511,75
Аммортизация ОС 898 339,17 207 725,88 236 288,19 238 809,50 215 515,60
Ремонтный фонд 668 374,00 118 680,00 188 526,98 190 538,65 170 628,37
Расходы на благоустройство 116 972,80 27 048,00 30 767,10 31 095,40 28 062,30
Расходы периода 2 220 096,0 513 360,00 583 947,00 590 178,00 532 611,00
Итого себестоимость 11 742 195,16 2 716 510,68 3 088 523,94 3 121 480,00 2 815 680,55
Прибыль от реализации путевок 57 535,10 11 750,65 14 873,33 16 020,53 14 890,58
Доходы  от реализации путёвок 11 799 730,26 2 728 261,33 3 103 397,27 3 137 500,53 2 830 571,13
Прочий доход ( в т.ч. дивиденты за 2011 г ) 78 215,56 15 453,89 20 553,89 23 553,89 18 653,89
Доход до уплаты налогов от реализации путевок 135 750,66 27 204,54 35 427,22 39 574,42 33 544,47
Налог на прибыль от реализации путевок 10 181,30 2 040,34 2 657,04 2 968,08 2 515,84
Налог на инфраструктуру от реализации путевок 10 045,55 2 013,14 2 621,61 2 928,51 2 482,29
Чистая прибыль от реализации путевок 115 523,81 23 151,06 30 148,57 33 677,83 28 546,35
Итого себестоимость платных услуг 1 114 903,00 207 251,00 323 847,00 369 060,00 214 745,00
Прибыль от платных услуг 34 888,00 5 491,00 11 836,00 11 509,00 6 052,00
Доходы  от платных услуг 1 149 791,00 212 742,00 335 683,00 380 569,00 220 797,00
Доход до уплаты налогов от платных услуг 34 888,00 5 491,00 11 836,00 11 509,00 6 052,00
Налог на прибыль платных услуг 2 616,60 411,83 887,70 863,18 453,90
Налог на инфраструктуру платных услуг 2 581,71 406,33 875,86 851,67 447,85
Чистая прибыль платных услуг 29 689,69 4 672,84 10 072,44 9 794,16 5 150,25
Всего доходов 13 027 736,82 2 956 457,22 3 459 634,16 3 541 623,42 3 070 022,02
Всего доход до уплаты налогов 170 638,66 32 695,54 47 263,22 51 083,42 39 596,47
Всего налога на прибыль 12 797,90 2 452,17 3 544,74 3 831,26 2 969,74
Всего налога на инфраструктуру 12 627,26 2 419,47 3 497,47 3 780,18 2 930,14
Всего чистой прибыли 145 213,50 27 823,90 40 221,01 43 471,99 33 696,60
                   
                     
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН. БИЗНЕС ПРОГНОЗ.
                     
        Финансовый план, или план прибылей и убытков, является важной частью бизнес — плана. Он определяет потенциальные инвестиции, которые необходимы для бизнеса  и показывают, является ли бизнес-план экономически выполним.
Бизнес-план дает полную оценку прибыльности предприятия, показывает, сколько необходимо денег, чтобы начать бизнес и покрыть расходы, необходимо ли краткосрочные финансовые вливания (кредиты займы т.п.).
        Финансовый отчет представляет собой краткое описание (в денежном выражении) планов санатория на 2015 год. Сюда включены прогнозируемый объем продаж реализации, себестоимость реализованной продукции, а также общие административные, общепроизводственные расходы (расходы периода), далее прогнозируется чистая прибыль после выплаты налогов.
        Так как объем продаж зависит в некоторой степени от сезона, реализация может идти неравномерно, и любые изменения или отклонения от плана могут привести к неравномерным в течении года денежным поступлениям, а также их дефициту. В такие периоды желательно привлекать краткосрочные займы, например, на погашение заработной платы или коммунальных услуг. Поэтому от того, как на деле будет реализовываться данный бизнес-план, также зависит конечный результат.
                     
ВЫВОДЫ
         Рост прибыли от реализации предполагается за счет более эффективного управления и планирования деятельности санатория, а так же за счёт увеличенной стоимости санаторно-курортных услуг. В 2015 году планируется реализация 8147 путевок и 5266 курсовок
           Прогноз предполагает возможное повышение цен в пределах 10-15 % на продукты питания, медикаменты, энергоресурсы и на зарплату, что в свою очередь увеличивает стоимость на оказание санаторно-курортных услуг. Первоочередная задача обеспечить покрытие всех затрат и получение ощутимых положительных результатов это неизбежно и необходимо, т.к. конечная цель акционерного общества — получения прибыли.
          Осуществление указанных в данном проекте мероприятий на основе широкого использования рыночных механизмом хозяйствования обеспечит реализацию данного бизнес-плана.